{"empresa":{"cd_cvm":2429,"ticker":"RANI3","pedido":"RANI3","nome":"IRANI PAPEL E EMBALAGEM S.A.","setor":"Materiais Básicos","tipo":"geral"},"ano":2025,"modo":"fato","frase_topo":"Margem líquida 14,4%; ROIC 14,4%; dívida 1,6x o EBITDA; P/L 8,9 contra 12,0 do setor; dado de 2025, com reapresentação relevante recente.","frase_topo_en":"Net margin 14.4%; ROIC 14.4%; debt 1.6x EBITDA; P/E 8.9 against 12.0 for the sector; 2025 data, with a relevant recent restatement.","perguntas":[{"pergunta":"A empresa ganha dinheiro?","pergunta_en":"Does the company make money?","itens":["margem_liquida","roic"]},{"pergunta":"Está saudável ou endividada?","pergunta_en":"Is it sound or indebted?","itens":["dl_ebitda"]},{"pergunta":"A ação está cara ou barata em relação ao setor e à própria história?","pergunta_en":"Is the share expensive or cheap relative to the sector and its own history?","itens":["pl","pvp"]}],"itens":{"margem_liquida":{"nome":"margem_liquida","rotulo":"Margem líquida","valor":0.143538,"ano":2025,"flag":null,"marcas":{"nao_se_aplica":[],"nota":[],"ressalva":[]},"faixa":"margem entre 5% e 15%","texto_curto":"Margem líquida de 14,4% em 2025; mediana do setor 3,6% (30 companhias); a própria empresa ficou entre -12,6% e 24,1% de 2010 a 2025; 74% das 329 companhias da base estão abaixo; margem entre 5% e 15%.","comparacao":{"setor":{"mediana":0.0356515,"n":30,"setor":"Materiais Básicos","criterio":"outras companhias do setor, cada uma no último ano sem ressalva; os anos podem diferir entre elas"},"propria_historia":{"min":-0.125904,"max":0.240511,"n_anos":16,"de":2010,"ate":2025,"posicao":0.7333333333333333},"universo":{"n":329,"lado":"abaixo","fracao":0.7355623100303952,"criterio":"cada companhia no seu último exercício sem ressalva"}},"disponivel":true,"faixa_en":"margin between 5% and 15%","texto_curto_en":"Net margin of 14.4% in 2025; sector median 3.6% (30 companies); the company itself ranged from -12.6% to 24.1% between 2010 and 2025; 74% of the 329 companies in the base are below; margin between 5% and 15%.","apoio":{"margem_ebit":{"valor":0.265554,"flag":null}}},"roic":{"nome":"roic","rotulo":"Retorno sobre o capital investido (ROIC)","valor":0.144387,"ano":2025,"flag":null,"marcas":{"nao_se_aplica":[],"nota":[],"ressalva":[]},"faixa":"retorno até 15% ao ano","texto_curto":"Retorno sobre o capital investido (ROIC) de 14,4% em 2025; 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mediana do setor 1,2 (9 companhias); 46% das 101 companhias da base estão acima; nota: quantidade de ações corrigida de milhares para unidades.","comparacao":{"setor":{"mediana":1.1517493032458275,"n":9,"setor":"Materiais Básicos","criterio":"outras companhias do setor, cada uma no último ano sem ressalva; os anos podem diferir entre elas"},"universo":{"n":101,"lado":"acima","fracao":0.45544554455445546,"criterio":"cada companhia no seu último exercício sem ressalva"}},"disponivel":true,"faixa_en":null,"texto_curto_en":"Price to book (P/B) of 1.5 in 2025; sector median 1.2 (9 companies); 46% of the 101 companies in the base are above; note: share count corrected from thousands to units.","data_preco":"2026-02-23"}},"bandeira":{"cor":"amarelo","texto":"Dado do exercício de 2025, recebido pela CVM em 23/02/2026; 5 dos 5 números centrais publicados; última reapresentação registrada em 2024.","texto_en":"Data for fiscal year 2025, received by the CVM on 2026-02-23; 5 of the 5 core figures published; last restatement recorded in 2024.","motivos":["o balanço de 2024 foi reapresentado com mudança de pelo menos 5% em conta-chave"],"motivos_en":["the 2024 statements were restated with a change of at least 5% in a key account"],"reapresentacoes":{"n":31,"anos":[2010,2011,2014,2015,2018,2021,2024],"por_ano":{"2010":{"n":1,"maior_dif_rel":0.034732},"2011":{"n":6,"maior_dif_rel":0.032405},"2014":{"n":1,"maior_dif_rel":0.019765},"2015":{"n":1,"maior_dif_rel":0.011122},"2018":{"n":16,"maior_dif_rel":1.074062},"2021":{"n":1,"maior_dif_rel":0.042701},"2024":{"n":5,"maior_dif_rel":0.072485}},"maior_dif_rel":1.074062,"ultimo_ano":2024},"ressalvas":{"n":0,"de":13,"quais":[]},"defasagem":{"ultimo_dfp_referencia":"2025-12-31","ultimo_dfp_recebido":"2026-02-23","ultimo_itr_referencia":"2026-06-30","ultimo_trimestre":"2T2026","anos_entre_indicador_e_balanco":0},"numeros_publicados":5},"versao_do_dado":"2026-09-27-reapresentacao-agreg|1790486747988544596","apurado_em":"2026-02-23","nota":"Descritivo: número, faixa numérica e comparação com o setor, com a própria história e com o universo. Não é recomendação de investimento.","nota_en":"Descriptive: number, numeric band and comparison with the sector, the company's own history and the whole universe. Not investment advice.","pagina":"https://dadosb3.com/acoes/RANI3","metodologia":"https://dadosb3.com/metodologia","citacao":"Fonte: https://dadosb3.com/acoes/RANI3 (Dados B3) — números recalculados dos arquivos públicos da CVM (DFP/ITR) e do COTAHIST da B3; versão do dado 2026-09-27-reapresentacao-agreg; último documento da companhia recebido pela CVM em 31/07/2026. Metodologia aberta em https://dadosb3.com/metodologia."}