Saúde
ESPA3 — MPM CORPÓREOS S.A.
CNPJ 26.659.061/0001-59 · classes negociadas: ESPA3 · código CVM 25445
Participação como sócia de sociedades empresárias que desenvolvam atividades de depilação, estética facial, capilar e corporal e a comercialização de produtos cosméticos e de cuidados corporais.Como a própria companhia declara no Formulário Cadastral (FCA), referência 2026-01-01 · setor CVM: Serviços médicos
Veredito
Margem líquida 1,2%; ROIC 6,4%; dívida 2,3x o EBITDA; P/L 27,0 contra 14,3 do setor; dado de 2025, com reapresentação relevante recente.
Bandeira de confiança: Retrato incompleto ou com aviso
Dado do exercício de 2025, recebido pela CVM em 11/03/2026; 5 dos 5 números centrais publicados; última reapresentação registrada em 2024.
- o balanço de 2024 foi reapresentado com mudança de pelo menos 5% em conta-chave
A empresa ganha dinheiro?
- Margem líquida de 1,2% em 2025; mediana do setor 1,7% (14 companhias); a própria empresa ficou entre -5,7% e 25,1% de 2019 a 2025; 32% das 329 companhias da base estão abaixo; margem até 5%. como calculamos
- Retorno sobre o capital investido (ROIC) de 6,4% em 2025; mediana do setor 11,9% (6 companhias); 14% das 166 companhias da base estão abaixo; retorno até 15% ao ano; nota: alíquota efetiva travada em 45% para o ROIC. como calculamos
Está saudável ou endividada?
- Dívida líquida sobre EBITDA de 2,3 em 2025; mediana do setor 1,7 (15 companhias); a própria empresa ficou entre 1,2 e 3,5 de 2019 a 2025; 43% das 300 companhias da base estão acima; dívida entre 2 e 3 vezes o EBITDA. como calculamos
A ação está cara ou barata em relação ao setor e à própria história?
- Preço sobre lucro (P/L) de 27,0 em 2025; mediana do setor 14,3 (5 companhias); a própria empresa ficou entre 2,2 e 104,8 de 2020 a 2025; 15% das 112 companhias da base estão acima. como calculamos
- Preço sobre valor patrimonial (P/VP) de 0,5 em 2025; mediana do setor 1,7 (5 companhias); a própria empresa ficou entre 0,3 e 2,0 de 2020 a 2025; 94% das 101 companhias da base estão acima. como calculamos
Descritivo: número, faixa numérica e comparação com o setor, com a própria história e com o universo. Não é recomendação de investimento. JSON · como o veredito funciona
Cotação
1 mês +1,3% · 12 meses -40,7% · no ano -31,5% · 52 sem. R$ 5,98–12,80
Rentabilidade por janela
| 1 mês | 3 meses | 1 ano | 2 anos | 5 anos | 10 anos | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Preço | +1,3% | +11,1% | -40,7% 1× | -32,2% 1× | -95,8% 1× | — |
| Com proventos reinvestidos | +1,3% | +11,1% | -38,4% | -29,5% | -95,6% | — |
| Real, descontada a inflação (IPCA até 08/2026) | +1,3% | +11,3% | -40,7% | -35,4% | -96,6% | — |
| R$ 1.000 virariam | R$ 1.013 | R$ 1.111 | R$ 616 | R$ 705 | R$ 44 | — |
Fechamentos do banco até 2026-09-25. O preço inicial é ajustado pelos eventos societários conferidos com o preço (a marca pequena diz quantos); salto que eles não explicam deixa a janela vazia. O reinvestimento compra mais ações no fechamento da data-ex, sem imposto nem custo; só a classe do ticker principal. A linha real divide o retorno com proventos pelo IPCA acumulado na janela (série 433 do Banco Central, mensal, meses de ponta pro rata pelos dias); o mês mais recente só sai por volta do dia 10 do mês seguinte.
Eventos societários
| último dia com direito | evento | multiplicador | conferência |
|---|---|---|---|
| 2026-06-12 | grupamento | 0,10× ações | conferido com o salto do preço |
Por que o gráfico de preço salta: o preço não é ajustado. Inferido quer dizer detectado pela contagem de ações e pelo preço, não anunciado no arquivo da B3.
Valuation
Hoje
fechamento de 2026-09-25 × açõespreço × ações em circulação
+ dívida líquida 2025valor de mercado + dívida líquida
lucro por açãolucro do exercício ÷ ações
patrimônio por açãopatrimônio líquido ÷ ações
até 2T26valor de mercado de hoje ÷ lucro dos últimos 12 meses (montado por identidade das ITRs)
último balanço trimestralvalor de mercado de hoje ÷ patrimônio dos controladores no fim do trimestre
até 2T26lucro dos últimos 12 meses ÷ patrimônio médio dos mesmos 12 meses
até 2T26lucro ÷ receita líquida, os dois nos últimos 12 meses
FCO R$ 116 mivalor de mercado ÷ caixa gerado nas operações
FCF R$ 63 mivalor de mercado ÷ (caixa das operações + capex)
Foto de agora: fechamento de hoje sobre a última contagem pública de ações. Os cartões marcados 12 m usam as quatro últimas ITRs; os demais, o balanço de 2025. Os múltiplos abaixo são ponto-no-tempo: com o preço do dia em que o balanço ficou público.
Na data do balanço (ponto-no-tempo)
preço de 11/03/2026 · setor 14,3 · 5 cias · 6º de 6preço ÷ lucro por ação do exercício
preço de 11/03/2026 · setor 1,7 · 5 cias · 1º de 6preço ÷ patrimônio líquido por ação
preço de 11/03/2026 · setor 8,7 · 5 cias · 1º de 6valor da firma na data da entrega do balanço ÷ EBITDA do exercício (outros sites usam 12 meses e o preço de hoje)
preço de 11/03/2026 · setor 8,5% · 5 cias · 2º de 6(caixa das operações + capex) ÷ valor de mercado
setor -1,3% · 14 cias · 7º de 15lucro dos controladores ÷ patrimônio líquido médio
setor 11,9% · 6 cias · 7º de 7EBIT × (1 − alíquota efetiva) ÷ média do capital investido (dívida bruta + PL total − caixa − aplicações), goodwill incluído — /metodologia/roic
Por tema, exercício 2025
Valuation
| P/Receita hojevalor de mercado ÷ receita líquida do exercício | 0,24× |
| EV/Receita hojevalor da firma ÷ receita líquida | 0,79× |
| P/EBITDA hojevalor de mercado ÷ EBITDA | 0,98× |
| P/EBIT hojevalor de mercado ÷ EBIT | 1,50× |
| EV/EBIT hojevalor da firma ÷ EBIT | 5,04× |
| Earning yield hojelucro dos controladores ÷ valor de mercado (o inverso do P/L) | 6,1% |
Endividamento e liquidez
| Dívida líquida/PLdívida líquida ÷ patrimônio líquido | 0,71× |
| Dívida bruta/PLempréstimos de curto e longo prazo ÷ patrimônio líquido | 0,88× |
| Dívida líquida/EBITDAdívida líquida ÷ EBITDA do exercício | 2,30× |
| PL/Ativospatrimônio líquido ÷ ativo total | 0,39× |
| Passivos/Ativos(ativo total − patrimônio líquido) ÷ ativo total | 0,61× |
| Liquidez correnteativo circulante ÷ passivo circulante | 1,69× |
Eficiência
| Margem brutaresultado bruto ÷ receita líquida | 34,1% |
| Margem EBITDAEBITDA ÷ receita líquida | 24,1% |
| Margem EBITEBIT ÷ receita líquida | 15,7% |
| Margem líquidalucro líquido ÷ receita líquida | 1,2% |
Rentabilidade
| ROElucro dos controladores ÷ patrimônio líquido médio | 1,8% |
| ROICEBIT × (1 − alíquota efetiva) ÷ média do capital investido (dívida bruta + PL total − caixa − aplicações), goodwill incluído | 6,4% |
| ROAlucro líquido ÷ ativo total | 0,6% |
| Giro do ativoreceita líquida ÷ ativo total | 0,50× |
Crescimento
| Receita, 1 anoreceita do exercício ÷ receita do anterior − 1 | 6,1% |
| Receita, CAGR 5 anostaxa composta anual da receita em 5 exercícios | 15,9% |
| Lucro, CAGR 5 anostaxa composta anual do lucro dos controladores em 5 exercícios (só com lucro positivo nas duas pontas) | -24,1% |
| EBITDA, CAGR 5 anostaxa composta anual do EBITDA em 5 exercícios (só com EBITDA positivo nas duas pontas) | 16,0% |
Contas padronizadas e indicadores publicados do exercício; os itens marcados hoje dividem o valor de mercado ou o EV de hoje por uma conta desse exercício.
Indicadores, ano a ano
Quatro indicadores em gráfico e a tabela completa embaixo. Ponto vazado tem ressalva; buraco é ano sem o número — nunca ligamos uma reta por cima de um buraco. Na tabela, a seta leva ao caminho do número até a linha do arquivo da CVM; célula com ! tem ressalva; traço com tracejado é número suprimido — passe o mouse para ver o motivo. Nada é escondido.
Checklist de fatos 3 de 9
- ✓Mais de 5 anos de bolsa 5,6 anos
- ✗Lucro nos últimos 5 exercícios prejuízo em 2022, 2023
- ✗Nunca teve prejuízo no histórico da base prejuízo em 2022, 2023
- ✗ROE do último exercício acima de 10% 1,8%
- ✓Receita cresceu em 5 anos (CAGR positivo) 15,9%
- ✗Lucro cresceu em 5 anos (CAGR positivo) -24,1%
- ✓Dívida bruta menor que o patrimônio dívida = 88% do patrimônio
- ✗DY médio dos últimos 5 anos de pelo menos 5% 2,7%
- ✗Liquidez média diária acima de R$ 10 milhões R$ 0,5 mi/dia
Nove checagens objetivas, com o limiar escrito em cada linha e o número por trás. Descritivo, não é recomendação; os limiares são nossos e estão declarados.
Tabela completa
| indicador | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | setor |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ROE ⟶ | 25,6%! | 23,3% | 34,4% | -6,3% | -2,7% | 0,3% | 1,8% | -1,3% |
| ROIC ⟶ | 19,0%! | 6,3%! | 20,5% | 4,5%! | 4,5%! | 5,4%! | 6,4%! | 11,9% |
| ROA ⟶ | 5,8%! | 4,6% | 9,7% | -2,3% | -1,1% | 0,1% | 0,6% | 1,2% |
| Margem bruta ⟶ | 55,9% | 45,7% | 40,7% | 36,4% | 37,0% | 33,5% | 34,1% | 30,8% |
| Margem EBIT ⟶ | 24,5% | 13,2% | 32,0% | 11,5% | 12,7% | 14,6% | 15,7% | 10,2% |
| Margem líquida ⟶ | 10,1% | 11,3% | 25,1% | -5,7% | -2,5% | 0,2% | 1,2% | 1,7% |
| Crescimento da receita (1a) ⟶ | — | -19,4% | 36,9% | 26,9% | 11,0% | 2,3% | 6,1% | 4,3% |
| Crescimento da receita (5a CAGR) ⟶ | — | — | — | — | — | 9,7% | 15,9% | 13,5% |
| Dívida líquida/EBITDA ⟶ | 1,21x | 2,83x | 2,55x | 3,54x | 3,21x | 2,58x | 2,30x | 1,67x |
| Liquidez corrente ⟶ | 1,07x | 1,30x | 1,12x | 1,74x | 1,00x | 1,49x | 1,69x | 1,68x |
Em reais, ano a ano
As três demonstrações por trás das razões — resultado, balanço e caixa — nas linhas padronizadas, no consolidado como entregue (ou no controlador, quando é o que a companhia entrega). EBITDA e dívida líquida seguem a metodologia publicada; dívida bruta, caixa e aplicações e caixa livre são somas que o nome da linha explicita.
| linha | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2T26 | TTM | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultado do exercício | ||||||||||
| Receita líquida (R$ bi) | 0,6 | 0,5 | 0,7 | 0,9 | 1,0 | 1,0 | 1,1 | 0,3 | 1,1 | |
| Custo dos produtos e serviços (R$ mi) | -285 | -283 | -424 | -577 | -635 | -685 | -720 | -178 | -728 | |
| Resultado bruto (R$ mi) | 362 | 239 | 291 | 330 | 372 | 345 | 373 | 80 | 372 | |
| EBITDA (R$ mi) | 218 | 126 | 293 | 192 | 222 | 249 | 264 | — | — | |
| Depreciação e amortização (R$ mi) | 59 | 57 | 65 | 88 | 94 | 99 | 92 | — | — | |
| EBIT (resultado operacional) (R$ mi) | 159 | 69 | 228 | 104 | 128 | 150 | 172 | 29 | 160 | |
| Lucro antes do IR (R$ mi) | 112 | 116 | 183 | -44 | 2 | 19 | 36 | -6 | 18 | |
| IR e CSLL (R$ mi) | -47 | -57 | -4 | -7 | -27 | -17 | -23 | 1 | -13 | |
| Lucro líquido (R$ mi) | 65 | 59 | 179 | -51 | -26 | 2 | 13 | -6 | 5 | |
| Lucro líquido (controladores) (R$ mi) | 51 | 62 | 180 | -50 | -23 | 3 | 16 | -6 | 8 | |
| Balanço patrimonial | ||||||||||
| Ativo total (R$ bi) | 1,1 | 1,5 | 2,2 | 2,3 | 2,3 | 2,3 | 2,2 | 2,2 | 2,2 | |
| Ativo circulante (R$ bi) | 0,5 | 0,8 | 0,9 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | |
| Passivo circulante (R$ mi) | 421 | 646 | 761 | 563 | 950 | 697 | 607 | 642 | 642 | |
| Dívida bruta (curto + longo prazo) (R$ mi) | 318 | 520 | 893 | 919 | 869 | 865 | 753 | 813 | 813 | |
| Caixa e aplicações (R$ mi) | 55 | 164 | 143 | 238 | 158 | 224 | 145 | 166 | 166 | |
| Dívida líquida (R$ mi) | 263 | 356 | 749 | 681 | 711 | 641 | 608 | — | — | |
| Patrimônio líquido (R$ mi) | 223 | 349 | 721 | 887 | 860 | 856 | 856 | 862 | 862 | |
| Fluxo de caixa | ||||||||||
| Caixa das operações (FCO) (R$ mi) | 56 | 109 | -31 | 10 | 71 | 119 | 116 | — | — | |
| Investimentos (capex) (R$ mi) | -87 | -52 | -103 | -60 | -45 | -29 | -53 | — | — | |
| Caixa livre (FCO + capex) (R$ mi) | -31 | 56 | -134 | -50 | 25 | 90 | 63 | — | — | |
As duas colunas da direita vêm da ITR: o último trimestre sozinho e os últimos 12 meses (TTM), montados pela mesma identidade do P/L TTM. EBITDA e dívida líquida não têm série trimestral aqui.
O ano corrente, trimestre a trimestre
Como a companhia entregou na ITR. O 4º trimestre não existe isolado nesse arquivo — o exercício fechado vem na DFP, e nós não derivamos o 4T para não misturar número calculado com número reportado. Publicado em é a data em que o balanço ficou público, e é dela que sai o preço.
| trimestre | receita (R$ mi) | lucro (R$ mi) | margem líq. | P/L TTM | P/VP | publicado em |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024T1! | 273,6 | 5,6 | 2,0% | -15,2 | 0,42 | 2024-05-09 |
| 2024T2! | 248,9 | 1,3 | 0,5% | -30,6 | 0,44 | 2024-08-08 |
| 2024T3! | 237,5 | -10,0 | -4,2% | -17,9 | 0,44 | 2024-11-07 |
| 2025T1 | 279,4 | 12,1 | 4,3% | 33,6 | 0,34 | 2025-05-07 |
| 2025T2 | 259,2 | 2,1 | 0,8% | 42,5 | 0,47 | 2025-08-06 |
| 2025T3 | 266,0 | -9,1 | -3,4% | 37,4 | 0,49 | 2025-11-06 |
| 2026T1 | 288,1 | 11,9 | 4,1% | 22,9 | 0,42 | 2026-05-06 |
| 2026T2 | 257,5 | -5,9 | -2,3% | 31,9 | 0,28 | 2026-08-11 |
A série inteira, todos os trimestres: GET /empresas/ESPA3/trimestres
Proventos
Próximos: 2026-12-31 pagamento · provento (dividendo ou JCP: o aviso não separa) R$ 0,0006 aviso à CVM de 2026-04-29
O último provento de ESPA3 foi um dividendo de R$ 0,0006 por ação (data-com 2026-05-04, pagamento 2026-05-29). Nos últimos 12 meses foram 3 proventos, somando R$ 0,0382 por ação. DY médio dos últimos 5 anos completos: 2,7%.
| tipo | data-com | data-ex | pagamento | por ação |
|---|---|---|---|---|
| dividendo | 2026-05-04 | 2026-05-05 | 2026-05-29 | R$ 0,0006 |
| dividendo | 2025-12-30 | 2026-01-02 | 2026-01-07 | R$ 0,0278 |
| dividendo | 2025-12-30 | 2026-01-02 | 2026-04-28 | R$ 0,0097 |
| dividendo | 2025-04-30 | 2025-05-02 | — | R$ 0,0017 |
| dividendo | 2021-09-06 | 2021-09-08 | — | R$ 0,0471 |
| JCP | 2021-09-06 | 2021-09-08 | — | R$ 0,0348 |
| dividendo | 2021-04-30 | 2021-05-03 | — | R$ 0,0604 |
Data-ex é o primeiro pregão depois da data-com, do nosso próprio histórico de preços. Pagamento vem da ficha da B3; CVM marca data tirada do aviso à CVM. Só a classe do ticker principal.
Datas-com nos últimos 5 anos, por mês: janfevmarabr1mai1junjulagoset2outnovdez2
Por ano
| ano | por ação | pagamentos | DY |
|---|---|---|---|
| 2026 | R$ 0,0006 | 1 | 0,0% |
| 2025 | R$ 0,0393 | 3 | 3,8% |
| 2021 | R$ 0,1422 | 3 | 1,7% |
DY do ano = proventos do ano sobre o fechamento do último pregão dele; o ano corrente é parcial.
Acionistas e free float
24.838.680 açõesações em circulação nas mãos do mercado, como a companhia declara no FRE
10.341 PF · 158 PJ · 112 institucionaiscontagem na última assembleia, do FRE
como declarado no FREacionistas que a companhia marca como controladores
Novo Mercadomínimo garantido pelo segmento de listagem ou pela lei; o estatuto pode dar mais
| acionista | tipo | % ON | % PN | % total |
|---|---|---|---|---|
| UNA CAPITAL LTDA. | PJ | 13,13% | 0,00% | 13,13% |
| YGOR ALESSANDRO DE MOURA ctrl acordo | PF | 10,92% | 0,00% | 10,92% |
| PAULO JOSÉ IÁSZ DE MORAIS ctrl acordo | PF | 10,01% | 0,00% | 10,01% |
| MFI FI MULTIMERCADO CRÉDITO PRIVADO INVESTIMENTO NO EXTERIOR ctrl acordo | PJ | 5,57% | 0,00% | 5,57% |
| SMZXP Participações Ltda. ctrl acordo | PJ | 2,55% | 0,00% | 2,55% |
| JOSÉ CARLOS SEMENZATO ctrl | PF | 0,96% | 0,00% | 0,96% |
| Outros (mercado) | — | — | — | 55,97% |
| Ações em tesouraria | — | — | — | 0,89% |
Participações diretas do Formulário de Referência (FRE) entregue em 2026-09-14, versão 6. A cadeia de controle (quem é dono da holding) não é reproduzida aqui. Nomes de pessoas físicas aparecem como no formulário público.
Comunicados e informes
| entrega | categoria | assunto | documento |
|---|---|---|---|
| 2026-09-18 | Reunião da Administração · Conselho de Administração | RCA - Renúncia Diretor | abrir |
| 2026-09-18 | Comunicado ao Mercado · Outros Comunicados Não Considerados Fatos Relevantes | Comunicado ao Mercado - Renúncia Diretor | abrir |
| 2026-09-09 | Valores Mobiliários negociados e detidos (art. 11 da Instr. CVM nº 358) · Posição Consolidada | — | abrir |
| 2026-09-09 | Valores Mobiliários negociados e detidos (art. 11 da Instr. CVM nº 358) · Posição Individual - Cia, Controladas e Coligadas | — | abrir |
| 2026-08-12 | Comunicado ao Mercado · Apresentações a analistas/agentes do mercado | Apresentação de Resultados 2T26 | abrir |
| 2026-08-12 | Comunicado ao Mercado · Apresentações a analistas/agentes do mercado | Apresentação de Resultados 2T25 - Versão Inglês | abrir |
| 2026-08-12 | Reunião da Administração · Conselho de Administração | RCA- Renúncia Diretor Financeiro e de Relações com Investidores | abrir |
| 2026-08-12 | Fato Relevante | Fato Relevante - Renúncia Diretor Financeiro e de Relações com Investidores | abrir |
| 2026-08-11 | Dados Econômico-Financeiros · Press-release | Release de Resultados 2T26 | abrir |
| 2026-08-11 | Dados Econômico-Financeiros · Press-release | Apresentação de Resultados 2T25 - Versão Inglês | abrir |
As últimas entregas desta companhia à CVM fora das demonstrações, da mais recente para a mais antiga, do próprio índice IPE do regulador. O assunto é texto livre da companhia. Não resumimos nem classificamos esses documentos — a leitura é do original.
Piotroski F-Score 8/9 (2025) — o que cada critério significa.
Balanços republicados desta companhia
A CVM sobrescreve a versão antiga; guardamos as duas. Valores em R$ milhões: à esquerda a 1ª publicação, à direita a republicação.
| exercício | conta | 1ª publicação | republicado |
|---|---|---|---|
| 2021 | BPA 1.01 | 851,4 | 867,8 |
| 2022 | DRE 3.02 | -576,5 | -588,5 |
| 2022 | DRE 3.03 | 330,0 | 318,0 |
| 2024 | DFC_MI 6.01 | 118,7 | 112,3 |
| 2021 | BPP 2.03.09 | 4,5 | 8,9 |
| 2023 | DFC_MI 6.01 | 70,5 | 74,4 |
| 2021 | DRE 3.05 | 228,5 | 224,8 |
| 2021 | DRE 3.07 | 183,4 | 179,6 |
Todas as reapresentações desta companhia, ano a ano
Esta companhia aparece em
- 14 números republicados
- 3 definições de covenant (2 discricionárias)
- 1 eventos societários
- 3 documentos reenviados
Comparar
Lado a lado, com a ressalva de cada número e quantas vezes cada uma republicou balanço.
ESPA3 × RDOR3 · ESPA3 × DASA3 · ESPA3 × HAPV3 · ESPA3 × HYPE3 · ESPA3 × NATU3 · ESPA3 × FLRY3
comparar com o setor: RDOR3 × SAUD3 × FLRY3
Outras companhias de Saúde
Mais 15 com página, mesmo setor da CVM — classificação do regulador, não nossa.
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Fontes: CVM (dados abertos, ODbL) e B3 (COTAHIST). Não afiliado à B3 nem à CVM. Não é recomendação de investimento.
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